7 উপরth মার্চ 2023, সরকার দুটি গেজেট নোটিফিকেশন জারি করে যা প্রিভেনশন অফ মানি লন্ডারিং অ্যাক্টে (PMLA) ব্যাপক সংশোধন করে "রেকর্ড রক্ষণাবেক্ষণ" এবং ভার্চুয়াল ডিজিটাল সম্পদ".
রেকর্ড রক্ষণাবেক্ষণ এবং আর্থিক প্রতিবেদনের উদ্দেশ্যে, অলাভজনক সংস্থা (এনজিও) এবং রাজনৈতিকভাবে উন্মুক্ত ব্যক্তিদের (পিইপি) সম্প্রসারিত সংজ্ঞা কভার করার জন্য আর্থিক প্রতিবেদনকারী সংস্থাগুলির (যেমন ব্যাঙ্ক) দায়িত্বগুলিকে প্রসারিত করা হয়েছে।
এখন, এনজিওগুলি একটি ট্রাস্ট, সোসাইটি বা সেকশন 8 কোম্পানি হিসাবে নিবন্ধিত সমস্ত দাতব্য সংস্থাকে অন্তর্ভুক্ত করে৷ বিজ্ঞপ্তি অনুসারে, অলাভজনক সংস্থা (এনজিও) মানে ধর্মীয় বা দাতব্য উদ্দেশ্যে গঠিত যে কোনও সত্তা বা সংস্থা যা একটি ট্রাস্ট বা একটি সোসাইটি বা কোম্পানি হিসাবে নিবন্ধিত (কোম্পানী আইনের 8 ধারার অধীনে নিবন্ধিত)। ব্যাঙ্ক বা আর্থিক প্রতিষ্ঠান বা মধ্যস্থতাকারীকে এনজিওগুলির প্রতিষ্ঠাতা, সেটলার, ট্রাস্টি এবং অনুমোদিত স্বাক্ষরকারীদের বিশদ সংগ্রহ এবং বজায় রাখতে হবে এবং নীতি আয়োগের দর্পন পোর্টালে এনজিওগুলির বিশদ নিবন্ধন করতে হবে।
বিজ্ঞপ্তিতে রাজনৈতিকভাবে উন্মুক্ত ব্যক্তিদের (PEPs) সংজ্ঞায়িত করা হয়েছে যারা রাষ্ট্র বা সরকার প্রধান, সিনিয়র রাজনীতিবিদ, সরকারী বা বিচার বিভাগীয় বা সামরিক কর্মকর্তা, রাষ্ট্রীয় মালিকানাধীন ঊর্ধ্বতন নির্বাহীদের সহ একটি বিদেশী দেশ দ্বারা বিশিষ্ট পাবলিক ফাংশনগুলির জন্য ন্যস্ত করা হয়েছে। কর্পোরেশন এবং গুরুত্বপূর্ণ রাজনৈতিক দলের কর্মকর্তারা। একটি ব্যাঙ্ক বা আর্থিক প্রতিষ্ঠান বা মধ্যস্থতাকারীকে আপনার গ্রাহককে জানা (KYC) পরিচালনা করতে হবে এবং PEP এবং NGO-এর লেনদেনের প্রকৃতি এবং মূল্যের বিস্তারিত রেকর্ড বজায় রাখতে হবে।
আর্থিক প্রতিষ্ঠানগুলি দ্বারা সংগৃহীত এবং রক্ষণাবেক্ষণ করা আর্থিক রেকর্ডগুলি অপরাধীদের তদন্ত এবং বিচারের ক্ষেত্রে PMLA প্রয়োগকারী সংস্থার কাজে আসবে।
দ্বিতীয় বিজ্ঞপ্তিটি PMLA-এর পরিধির মধ্যে ভার্চুয়াল ডিজিটাল সম্পদ বা ক্রিপ্টোকারেন্সিতে বাণিজ্য নিয়ে আসে। ক্রিপ্টোকারেন্সি ক্রিয়াকলাপের সাথে জড়িত নিম্নলিখিত পাঁচ ধরনের আর্থিক লেনদেনগুলি যখন ব্যবসার সময় অন্য প্রাকৃতিক বা আইনী ব্যক্তির পক্ষে বা তার পক্ষে করা হয় তখন PMLA-এর আওতায় আসবে:
- ভার্চুয়াল ডিজিটাল সম্পদ এবং ফিয়াট মুদ্রার মধ্যে বিনিময় (কেন্দ্রীয় ব্যাংক দ্বারা জারি করা আইনি দরপত্র)
- ভার্চুয়াল ডিজিটাল সম্পদের এক বা একাধিক ফর্মের মধ্যে বিনিময়;
- ভার্চুয়াল ডিজিটাল সম্পদ স্থানান্তর;
- ভার্চুয়াল ডিজিটাল সম্পদ বা ভার্চুয়াল ডিজিটাল সম্পদের উপর নিয়ন্ত্রণ সক্ষম করে এমন যন্ত্রগুলির সুরক্ষা বা প্রশাসন; এবং
- একটি ভার্চুয়াল ডিজিটাল সম্পদের ইস্যুকারীর অফার এবং বিক্রয় সম্পর্কিত আর্থিক পরিষেবাগুলিতে অংশগ্রহণ এবং বিধান।
স্পষ্টতই, ক্রিপ্টো লেনদেন করা তৃতীয় পক্ষের ওয়েব-পোর্টালগুলি এখন PMLA-এর অধীনে আসে৷
এই দুটি বিজ্ঞপ্তি প্রিভেনশন অফ মানি লন্ডারিং অ্যাক্ট (PMLA) প্রয়োগের জন্য দায়ী সংস্থাকে অনেক দাঁত দেয়৷
PMLA-এর প্রায় দুই দশকের অপারেশনে, দোষী সাব্যস্ত হওয়ার হার 0.5% হতাশ। খুব কম দোষী সাব্যস্ত হওয়ার হারের পিছনে প্রধান কারণগুলির মধ্যে একটি হল PMLA-এর বিধানগুলির ফাঁকগুলি বলা হয়েছে যা 7 তারিখের দুটি বিজ্ঞপ্তিth মার্চ 2023 ব্যাপকভাবে সম্বোধন করুন।
দোষী সাব্যস্ত হওয়ার হারের উন্নতির লক্ষ্য সত্ত্বেও, PMLA শক্তিশালী করার জন্য দুটি বিজ্ঞপ্তির পিছনে প্রধান কারণ হল ভারতের আসন্ন মূল্যায়ন ফাইন্যান্সিয়াল অ্যাকশন টাস্ক ফোর্স (এফএটিএফ) যা এই বছরের শেষের দিকে। COVID-19 মহামারী এবং FATF-এর মূল্যায়ন প্রক্রিয়ায় বিরতির কারণে, পারস্পরিক মূল্যায়নের চতুর্থ রাউন্ডে ভারতকে মূল্যায়ন করা যায়নি এবং এটি 2023-এ স্থগিত করা হয়েছিল। ভারতকে সর্বশেষ মূল্যায়ন করা হয়েছিল 2010 সালে। দুটি বিজ্ঞপ্তি ব্যাপকভাবে ভারতীয়কে সংশোধন করে মানি লন্ডারিং বিরোধী আইন FATF-এর সুপারিশের সাথে সারিবদ্ধ করার জন্য।
ফাইন্যান্সিয়াল অ্যাকশন টাস্ক ফোর্স (এফএটিএফ) হল একটি আন্তঃসরকারি সংস্থা যা মানি লন্ডারিং, সন্ত্রাসবাদ এবং বিস্তারে অর্থায়ন মোকাবেলায় বিশ্বব্যাপী পদক্ষেপ নেয়।
যাইহোক, ভারতের বিরোধী প্রায় সব রাজনৈতিক দল এই পদক্ষেপের সমালোচনা করেছে এবং অর্থ লন্ডারিং বিরোধী আইনকে শক্তিশালী করার পিছনে আসল উদ্দেশ্য সম্পর্কে সন্দেহ প্রকাশ করেছে যা প্রয়োগকারী সংস্থাকে আরও দাঁত দেয়।
***
